Как заплатить налог с аренды автомобиля, велосипеда или скутера? (актуально на сентябрь 2025)

Коротко и по делу: что узнаешь ниже? Если хочешь платить налог с аренды без стресса и ошибок, этот простой пошаговый гид проведёт тебя через весь процесс — от расчёта суммы налога до перевода на твой налоговый микросчёт.

О чём вообще речь? Что такое налог с аренды?

Если ты работаешь по договору (umowa zlecenie) и параллельно у тебя есть договор аренды транспортного средства (авто, велосипед или скутер) — то есть ты предоставляешь своё оборудование для работы, — то доходы от аренды облагаются фиксированным налогом 8,5%, и ты самостоятельно оплачиваешь его в налоговую (Urząd Skarbowy). Таковы правила сотрудничества и действующие нормы.

Ставка фиксированного налога (ryczałt): как правило, 8,5% за аренду ТС без водителя (PKWiU 77.11.10.0) до 100 000 zł дохода в год; с суммы выше 100 000 zł — 12,5%.
Фиксированный налог (ryczałt) считается с выручки (без расходов) — то есть ты не вычитаешь траты на топливо, ремонт или сервис. Так устроен налог с учтённых доходов (PPE).

В твоём сотрудничестве с Avalon Logistics Group дополнительно действуют понятные рабочие правила:

8,5% фиксированного налога с дохода от аренды (согласно договору).
Оплата раз в месяц — до 20‑го числа месяца, следующего за месяцем получения дохода.
Отчёт по налогу (сумма к уплате) в панели Spirit24 — до 10‑го числа следующего месяца.
Платёж на налоговый микросчёт (сгенерируешь на podatki.gov.pl по PESEL).
По итогам года — декларация PIT‑28.

Всё просто: открываешь отчёт в панели Spirit24, делаешь налоговый перевод на микросчёт с правильным назначением платежа (PPE) — и готово. Посмотри видео с пошаговой инструкцией как правильно всё оплатить.

Короткий словарик

Фиксированный налог (ryczałt) за аренду — фиксированный процент с всего дохода от аренды, без учёта расходов.
Налог PPE за аренду — сокращение в налоговых переводах: Podatek od Przychodów Ewidencjonowanych (паушальный налог с учтённых доходов).
Налоговый микросчёт — индивидуальный номер счёта для уплаты налогов (в т.ч. PPE). Генерируешь один раз и используешь всегда его.
PIT‑28 — годовая декларация, где ты считаешь паушальный налог (в т.ч. доходы от аренды).

Шаг за шагом: налог PPE — как платить каждый месяц?

1. Проверь отчёт в панели Avalon

До 10‑го числа месяца, следующего за отчётным, в твоём аккаунте появится отчёт с рассчитанным налогом 8,5%.
Именно эту сумму ты переводишь в налоговую (не округляй “по‑своему” — отправь ровно столько, сколько в отчёте).

2. Подготовь налоговый микросчёт

Зайди в генератор: https://www.podatki.gov.pl/generator-mikrorachunku-podatkowego
Введи свой PESEL и сгенерируй номер. Сохрани его — это твой постоянный счёт для налоговых платежей.

3. Сделай налоговый перевод в банке

Тип перевода: Налоговый перевод (в большинстве банков есть отдельная форма).
Вид налога/форма: PPE — фиксированный налог с учтённых доходов (по‑простому: PPE за аренду).
Период: выбери месяц и год, за который платишь (например, 08/2025).
Сумма: введи ровно сумму из отчёта Avalon.
Получатель: твой налоговый микросчёт.
Назначение: можешь указать «Podatek ryczałtowy za wynajem — PPE — [месяц/год]»

4. Срок оплаты

Заплати до 20‑го числа месяца, следующего за месяцем, в котором был доход от аренды (например, за август — до 20 сентября).
Если 20‑е выпадает на выходной/праздник — лучше отправь перевод заранее, чтобы он пришёл в срок.

5. Сохрани подтверждение и не пропусти годовой PIT‑28

Подтверждение перевода храни, например, в e‑папке или отдельном каталоге с документами.
По итогам года подготовь PIT‑28 и рассчитай весь налог (включая аренду).

Как посчитать налог за аренду? Простые примеры

Пример 1: доход от аренды в августе = 3 000 zł
Налог: 8,5% × 3 000 = 255,00 zł (платишь до 20 сентября).
Пример 2: в календарном году ты превысил 100 000 zł дохода от аренды ТС без водителя
До 100 000 zł — 8,5%; с превышения выше 100 000 zł — 12,5%.
Например: 110 000 zł в год =
- 8,5% × 100 000 = 8 500 zł
- 12,5% × 10 000 = 1 250 zł
  Итого: 9 750 zł (суммарно в ежемесячных авансах).
Помни: паушальный налог — это налог с выручки, без расходов (топливо, сервис, шины не уменьшают базу).

Что именно следует из правил сотрудничества (Avalon Logistics Group)?

Согласно регламенту сотрудничества:

Ты сам платишь 8,5% налога с дохода от аренды ТС (авто, велосипед, скутер/cамокат).
Платишь ежемесячно — до 20‑го числа месяца, следующего за месяцем получения дохода.
До 10‑го числа месяца в панели Spirit24 получаешь автоматический отчёт с суммой налога к уплате.
Платёж делаешь на свой налоговый микросчёт (генератор на сайте министерства финансов — вводишь PESEL).
По итогам года подаёшь PIT‑28.

На практике: входишь в панель Spirit24, копируешь сумму из отчёта, делаешь налоговый перевод PPE на свой микросчёт — и вопрос закрыт.

Как платить без ошибок?

1. Есть ли у тебя актуальный налоговый микросчёт?

Важно иметь актуальный налоговый микросчёт. Если его нет — сгенерируй заранее.

2. Выбрал ли ты тип налога PPE в платёжном поручении?

При оплате налога в переводе укажи тип налога PPE. Это нужно, чтобы налоговая правильно зачислила платёж.

3. Ввёл ли ты верный период (месяц/год)?

Всегда проверяй, что указан верный период (месяц/год). Ошибки в периоде — самая частая причина требований и объяснений в налоговой.

4. Совпадает ли сумма с отчётом в Spirit24?

Сумма к оплате должна совпадать с отчётом в Spirit24. Не округляй сумму самостоятельно.

5. Отправил ли ты перевод заранее, чтобы он дошёл не позднее 20‑го числа?

Помни: платёж должен быть зачислен не позднее 20‑го числа каждого месяца.

6. Сохранил ли ты подтверждения переводов?

Собирай подтверждения ежемесячных платежей — они пригодятся для годовой декларации PIT‑28.

7. Всегда ли действует ставка 8,5%?

Для аренды транспортных средств без водителя ставка — 8,5% до 100 000 zł дохода в год и 12,5% сверх этого лимита. В твоём сотрудничестве текущие расчёты 8,5% приходят в аккаунт Spirit24 — если приближаешься к порогу, обсуди вопрос (например, с бухгалтером или поддержкой Avalon Logistics Group).

8. Могу ли я вычесть расходы (топливо, ремонт)?

Нет, нельзя вычитать расходы вроде топлива или ремонта — налог взимается с выручки, расходы базу не уменьшают.

9. Что если в каком‑то месяце у меня не было дохода от аренды?

Если в месяце не было дохода от аренды, налог за такой месяц не платишь. Платежи делаешь только за месяцы с доходом (проверь отчёт в панели Spirit24).

10. Что если я опоздаю с платежом?

Если опоздал, как можно быстрее погаси задолженность вместе с пенями (банковский налоговый перевод PPE). Для порядка можно подать «добровольное признание» (czynny żal). Если есть сомнения — свяжись с налоговой или консультантом.

11. Нужно ли подавать какие‑то ежемесячные декларации?

Нет, ежемесячных деклараций подавать не нужно;

- раз в месяц ты просто делаешь платёж по PPE. Годовая декларация — PIT‑28 (после окончания года).

12. Как оформить годовой PIT‑28?

Чтобы подать годовую декларацию PIT-28, собери суммы доходов и произведённых в течение года платежей. Данные из отчётов Avalon Logistics Group значительно упрощают этот процесс. Заполни форму PIT-28, укажи доходы от аренды, облагаемые по системе ryczałt (фиксированный налог с оборота), и учти ежемесячные взносы. Сохрани UPO (официальное подтверждение приёма).

Хорошие практики — чтобы налог PPE не лишал сна

Поставь повторяющиеся напоминания на 10‑е число (проверить отчёт) и на 18–19‑е (отправить перевод).
Перевод делай с личного счёта, привязанного к твоему PESEL, чтобы не было вопросов у налоговой.
В назначении указывай: «PPE — podatek ryczałtowy z umowy najmu — [месяц/год] — PESEL».
Раз в квартал проверяй, как растёт сумма доходов за год, чтобы понимать, не приближаешься ли к порогу 100 000 zł (часть сверх лимита будет по 12,5%).
Сохраняй все документы: отчёты из Spirit24, подтверждения переводов, годовые UPO к PIT‑28.

Чем помогает сотрудничество с сертифицированным партнёром Avalon Logistics Group?

Автоотчёт до 10‑го числа в твоём аккаунте Spirit24 — ты точно знаешь, сколько и когда платить.
Единые правила — в регламенте чётко прописано: 8,5% паушального, срок до 20‑го, PIT‑28 по итогам года.
Поддержка и порядок в документах — всё в одной панели, проще в расчётах и при проверках.
Сертифицированный расчетный партнёр — меньше риск ошибок и более предсказуемые выплаты. Выбирай Avalon Logistics Group.

Самые частые ошибки при оплате налога и как их избежать

Ошибка: обычный перевод вместо налогового.
Как избежать: в банке выбирай формат «Налоговый перевод» и указывай PPE.
Ошибка: перепутан период (например, 07/2025 вместо 08/2025).
Как избежать: всегда сверяй месяц в отчёте Spirit24 и в переводе.
Ошибка: собственные округления суммы.
Как избежать: переводи точную сумму из отчёта.
Ошибка: не успел сделать микросчёт.
Как избежать: сгенерируй его сразу и сохрани в заметках.
Ошибка: забыл про PIT‑28 по итогам года.
Как избежать: поставь напоминание в календаре и подготовь документы заранее.

Мини‑гайд для курьера (фразы, которые пригодятся)

«налог с аренды» — когда ищешь общие правила и ставки.

«налог PPE за аренду» — когда нужно понять, как провести платёж и какой тип перевода в

«как платить налог PPE» — практические шаги и банковские формы.

«паушальный налог за аренду» — статьи про ежемесячные авансы и PIT‑28.

Итог

Заплатить налог с аренды ТС курьеру реально просто, если держаться четырёх шагов: отчёт в панели Avalon (до 10‑го), налоговый перевод PPE на микросчёт (до 20‑го), сохранить подтверждения и подать годовой PIT‑28. Помни: фиксированный налог — это процент с выручки без расходов, а при больших годовых доходах может появиться ставка 12,5% на превышение. Следуй чеклисту выше — и налоги перестанут быть твоей проблемой.

Что важно?

Как заплатить налог PPE за аренду авто, велосипеда или скутера? Простой гид для курьера: 8,5% паушальный, микросчёт, сроки, PIT‑28 — шаг за шагом.